Калькулятор Налога на Крипто
Оцените налоговые обязательства с прибыли на Polymarket. Это предварительная оценка — для точной отчётности обратитесь к налоговому консультанту.
Налог на крипто в России
В России прибыль от операций с криптовалютой облагается НДФЛ: 13% для доходов до 5 млн ₽ в год, 15% — с суммы превышения. Это оценочный расчёт; для точных деклараций обратитесь к налоговому консультанту.
⚠️ Это только оценка
Для точной налоговой отчётности соберите полную историю транзакций и передайте её налоговому консультанту — наш гид объясняет, какие записи нужны.
Облагается ли налогом прибыль от рынков предсказаний
В России доход от операций с цифровыми активами облагается НДФЛ, и рынки предсказаний чаще всего подпадают под тот же режим. Точный порядок зависит от того, как юридически квалифицируется доход: как доход от продажи имущества, от операций с цифровыми правами или как иной облагаемый доход.
| Тип дохода | Обычный режим | Что нужно проверить |
|---|---|---|
| Доход от операций с цифровыми правами | НДФЛ 13% до 5 млн ₽, 15% с превышения | Порядок подтверждения расходов |
| Доход от продажи имущества | НДФЛ 13% | Возможность зачёта расходов на приобретение |
| Выигрыши и призы | Повышенная ставка в отдельных случаях | Квалификация дохода как выигрыша |
| Профессиональная деятельность | НДФЛ или спецрежим при регистрации | Необходимость постановки на учёт |
Как считать обязательство шаг за шагом
Порядок расчёта важнее самой ставки: вторая ошибка всегда следует из первой.
Доход = Σ (выплата по разрешённым позициям)
Расход = Σ (цена приобретения) + комиссии + сборы сети
База = Доход − Расход (при наличии документального подтверждения)
Налог = База × ставка (13% или 15% для превышения)
| # | Шаг | Пример |
|---|---|---|
| 1 | Суммарный доход за год | 7 500 ₽ экв. |
| 2 | Документально подтверждённые расходы | 6 200 ₽ экв. |
| 3 | Налоговая база | 7 500 − 6 200 = 1 300 ₽ экв. |
| 4 | Расчёт по ставке 13% | ≈ 169 ₽ экв. |
| 5 | Проверка порога 5 млн ₽ | Превышение не достигнуто |
Числа в примере условные и приведены только для иллюстрации порядка расчёта, а не как ставка или норматив. Важна не сумма, а последовательность: полная история операций, затем подтверждённые расходы, затем база.
Как построить учёт, который выдержит любую проверку
| Что фиксировать | Зачем | Где брать данные |
|---|---|---|
| Курс на дату каждой операции | Корректный пересчёт базы в рубли | Официальный курс на дату |
| Каждое пополнение и вывод | Подтверждение движения средств | История кошелька и выписка банка |
| Каждая сделка | Расчёт результата по позиции | Экспорт истории из платформы |
| Каждое разрешение рынка | Определение момента признания дохода | История транзакций в сети |
| Комиссии сети и платформы | Уменьшение налоговой базы | Экспорт транзакций |
| Месячные срезы | Не восстановление года по памяти в декабре | Собственный файл-архив |
Шесть ошибок, которые создают налоговую проблему
- Учёт только прибылей: приводит к налогу с завышенной базы.
- Забытые комиссии: сборы сети и платформы — реальные расходы, уменьшающие базу.
- Смешение кошельков: отдельный кошелёк для торговли задаёт границу операций; смешение её стирает.
- Ставка на память: восстанавливать год операций в декабре — заведомо провальная задача.
- Нерегулярные выводы в крупных суммах: каждый перевод на банковский счёт проходит через точку контроля.
- Смена налогового статуса: переезд в течение года может создать обязательства по двум юрисдикциям.
План действий: от начала года до подачи декларации
а) До первой сделки
Определите налоговый статус, создайте папку текущего года и решите, работаете ли вы как физлицо или через субъект предпринимательства. Эти три решения определяют большую часть сложности будущей декларации.
б) В течение года
Раз в месяц выгружайте историю операций и сохраняйте её в неизменном виде. Фиксируйте курс на дату операций. Каждое поступление на банковский счёт сопровождайте одной строкой пояснения.
в) За месяц до окончания года
Соберите четыре числа: суммарный доход, суммарные расходы, комиссии, переводы. Сравните с выписками платформы и банка — расхождения устраняйте сейчас, а не в момент вопроса.
г) При подаче декларации
Подайте декларацию и сохраните полную копию с вложениями на срок, установленный законодательством, зафиксировав дату консультации со специалистом.
Частые вопросы
Квалификация различается: в одних трактовках обязанность возникает в момент реализации, в других — по факту получения дохода. Уточняйте у налогового консультанта, но ведите учёт так, как будто обязанность точно наступила.
Исходят из совокупной базы за год, но детализацию по каждой сделке нужно сохранять — иначе базу невозможно подтвердить документально.
Потому что доход выражается в рублях, а не в USDC. Изменение курса между входом и выходом меняет облагаемую сумму — игнорирование этого и есть главная причина расхождений между двумя расчётами.
В большинстве трактовок комиссии уменьшают базу как документально подтверждённые расходы. Фиксируйте их так же тщательно, как сами сделки.
Нет. Калькулятор помогает понять порядок величины и структуру расчёта, но декларация опирается на квалификацию вашего конкретного случая. Калькулятор — первый шаг, а не последний.